Будь-яке підприємство в Україні не може повноцінно функціонувати без банківського рахунку, за допомогою якого провадяться всі розрахунки – з постачальниками, з клієнтами, перераховуються податки або заробітна плата працівникам. В 2025 році та особливо в 2026 році банки стали відмовляти підприємцям у відкритті рахунку. Посилився фінансовий моніторинг.

Ситуація з банківським рахунком для фізичної особи-підприємця інша, ФОП не зобов'язан відкривати банківський рахунок. Але на практиці без рахунку не обійтися. Для ФОП 2 та 3 групи єдиного податку треба перераховувати податки, заробітну плату, якщо є наймані працівники, розраховуватися с постачальниками або з клієнтами, майже, як і юридичні особи. Починаючи з поточного року навіть ФОП 1 групи вже повинні надавати безготівкові розрахунки.

Для відкриття банківського рахунку потрібно:

Для юридичної особи (базовий пакет):
• заява про відкриття поточного рахунку;
• відомості з ЄДР (якщо банк не підтягує автоматично);
• статут або підтвердження про модельний статут;
• наказ/рішення про призначення керівника;
• паспорт та РНОКПП керівника (уповноваженої особи);
• структурну схему з кінцевими бенефіціарними власниками;
• анкету для фінансового моніторингу (звичайно це опис діяльності, очікувані обороти, джерела коштів та основні контрагенти).

Якщо засновник компанії іноземець або іноземна компанія, зазвичай банк вимагає документи з перекладом та апостилем.

Для відкриття рахунку ФОП:
• паспорт або ID-картка;
• РНОКПП (ІПН);
• виписка з ЄДР про реєстрацію ФОП (якщо не підтягується автоматично).

Також банк запитує анкету з інформацією про: вид діяльності (КВЕДи), очікуваний оборот коштів та їх джерела, наявність найманих працівників.

Процедура відкриття рахунку регулюється Інструкцією НБУ про порядок відкриття та закриття рахунків (зі змінами 2025 року) та Законом України «Про запобігання та протидію легалізації доходів…» № 361-IX.

Рахунок можливо відкрити безпосередньо у відділенні банку або в застосунку банку. В останні роки відкриття рахунку стало також можливо у форматі онлайн через сервіс «е-Підприємець» на порталі Дія. Так можна обрати один із 10 банків-партнерів (ПриватБанк, monobank, Ощадбанк, Райффайзен, ПУМБ, Sense Bank та ін.). Дані автоматично підтягнуться з реєстрів, заяву в такому випадку можна підписати Дія.Підписом або КЕП.

З яких причин банк може відмовити у відкритті рахунку:

- компанія зареєстрована, але реальної діяльності немає;
- опис очікуваних оборотів приблизний, нечіткий;
- складна структура власності без логічного пояснення;
- молодий керівник без підтвердженого досвіду;
- наявність нерезидентів у складі учасників без додаткових документів;
- КВЕД у статуті відрізняються з заявленою діяльністю.

Саме тому ми завжди радимо клієнтам особливо уважно ставитися до двох моментів. У нашій практиці саме підготовка схеми бенефіціарів і реалістичних оборотів найчастіше вирішує справу з першого разу.

Пропонуємо лайфхаки для юридичної особи:

1. Схему структури власності з кінцевими бенефіціарними власниками підготуйте заздалегідь.
2. Бізнес-план має бути готовим на 1-2 сторінки (не треба художній твір).
3. Обороти коштів вказуйте реалістичні.
4. Мають бути попередні договори з постачальниками та з клієнтами, або листи про намір співпраці.
5. Якщо засновник іноземець, мають бути готові переклади документів з апостилем, підтвердження джерел коштів. Це найчастіша причина затримок на 1–2 тижні.
Окремо раджу обирати банк, який спеціалізується на вашій галузі (ІТ, торгівля, виробництво).

Лайфхаки, які працюють для ФОП:

1. Якщо реєструєте рахунок через Дію, обирайте банк одразу.
2. Коли в анкеті вказуєте обороти, краще трохи занизити, ніж завищити.
3. Якщо передбачаються надходження коштів одразу, треба підготувати попередні договори або листи про намір співпраці від клієнтів.
4. Якщо ваша діяльність в галузі IT, обирайте monobank або ПриватБанк, де часто діють спеціальні тарифи без абонплати.
І ще один важливий момент: не змішуйте особисті та підприємницькі гроші на одному рахунку.

Що таке банківський фінмоніторинг

Згідно із Законом № 361-IX банки повинні проводити контроль за грошовими операціями для боротьби з відмиванням грошей, ухиленням від податків та фінансуванням тероризму. Для ФОП перевірка простіша, ніж для ТОВ, але запити все одно бувають.

Перевіряють:
• опис господарської діяльності та реальну;
• підтвердження ресурсів (оренда, обладнання, договори);
• податкові декларації;
• виписки з інших рахунків (якщо є).

Після подання документів для відкриття рахунку банк може запросити додатково якісь документи або інформацію. Саме на цьому етапі більшість підприємців стикаються із затримками на тижні або відмовами у відкритті рахунку.

Саме у такий час варто звернутися до професіоналів в юридичну компанію. Юридичний супровід значно підвищує шанси на позитивне рішення з першої спроби та економить час керівника, допомагає чітко сформулювати бізнес-модель і зібрати саме ті документи, які очікує compliance-відділ.

Професійний супровід включає:

• підготовку повного пакета документів з урахуванням вимог конкретного банку;
• заповнення анкет для фінансового моніторингу;
• комунікацію з compliance-відділом банку;
• відповіді на додаткові запити;
• допомогу при відкритті валютних рахунків або рахунків для нерезидентів.

Відкриття банківського рахунку не є формальним етапом, це перша серйозна перевірка для вашого бізнесу. Правильна підготовка та професійний супровід дозволяють пройти її швидко і без зайвих ризиків.