Любое предприятие в Украине не может полноценно функционировать без банковского счета, с помощью которого осуществляются все расчеты – с поставщиками, с клиентами, перечисляются налоги или заработная плата сотрудникам. В 2025 году и особенно в 2026 году банки стали отказывать предпринимателям в открытии счета. Усилился финансовый мониторинг.
Ситуация с банковским счетом для физического лица-предпринимателя другая, ФЛП не обязан открывать банковский счет. Но на практике без счета не обойтись. Для ФЛП 2 и 3 группы единого налога необходимо перечислять налоги, заработную плату, если есть наемные работники, рассчитываться с поставщиками или клиентами, практически как и юридическим лицам. Начиная с текущего года даже ФЛП 1 группы уже должны обеспечивать возможность безналичных расчетов.
Для открытия банковского счета необходимо:
Для юридического лица (базовый пакет):
• заявление об открытии текущего счета;
• сведения из ЕГР (если банк не получает их автоматически);
• устав или подтверждение о работе по модельному уставу;
• приказ/решение о назначении руководителя;
• паспорт и РНУКПН руководителя (уполномоченного лица);
• структурная схема с конечными бенефициарными владельцами;
• анкета для финансового мониторинга (обычно это описание деятельности, ожидаемые обороты, источники средств и основные контрагенты).
Если учредитель компании является иностранцем или иностранной компанией, обычно банк требует документы с переводом и апостилем.
Для открытия счета ФЛП:
• паспорт или ID-карта;
• РНУКПН (ИНН);
• выписка из ЕГР о регистрации ФЛП (если не загружается автоматически).
Также банк запрашивает анкету с информацией о: виде деятельности (КВЭДы), ожидаемом обороте денежных средств и их источниках, наличии наемных работников.
Процедура открытия счета регулируется Инструкцией НБУ о порядке открытия и закрытия счетов (с изменениями 2025 года) и Законом Украины «О предотвращении и противодействии легализации доходов…» № 361-IX.
Счет можно открыть непосредственно в отделении банка или в приложении банка. В последние годы открытие счета стало также возможным онлайн через сервис «е-Предприниматель» на портале Дія. Таким образом можно выбрать один из 10 банков-партнеров (ПриватБанк, monobank, Ощадбанк, Райффайзен, ПУМБ, Sense Bank и др.). Данные автоматически загружаются из реестров, а заявление в таком случае можно подписать Дія.Підписом или КЭП.
По каким причинам банк может отказать в открытии счета:
- компания зарегистрирована, но реальной деятельности нет;
- описание ожидаемых оборотов приблизительное, нечеткое;
- сложная структура собственности без логичного объяснения;
- молодой руководитель без подтвержденного опыта;
- наличие нерезидентов в составе участников без дополнительных документов;
- КВЭДы в уставе отличаются от заявленной деятельности.
Именно поэтому мы всегда советуем клиентам особенно внимательно относиться к двум моментам. В нашей практике именно подготовка схемы бенефициаров и реалистичных оборотов чаще всего позволяет решить вопрос с первого раза.
Предлагаем лайфхаки для юридического лица:
1. Схему структуры собственности с конечными бенефициарными владельцами подготовьте заранее.
2. Бизнес-план должен быть готов на 1–2 страницы (не нужно писать художественное произведение).
3. Обороты денежных средств указывайте реалистичные.
4. Должны быть предварительные договоры с поставщиками и клиентами или письма о намерении сотрудничать.
5. Если учредитель является иностранцем, должны быть готовы переводы документов с апостилем и подтверждение источников средств. Это наиболее частая причина задержек на 1–2 недели.
Отдельно советуем выбирать банк, который специализируется на вашей отрасли (IT, торговля, производство).
Лайфхаки, которые работают для ФЛП:
1. Если регистрируете счет через Дію, выбирайте банк сразу.
2. Когда указываете обороты в анкете, лучше немного занизить их, чем завысить.
3. Если предполагается поступление денежных средств сразу, необходимо подготовить предварительные договоры или письма о намерении сотрудничать от клиентов.
4. Если ваша деятельность связана с IT, выбирайте monobank или ПриватБанк, где часто действуют специальные тарифы без абонентской платы.
И еще один важный момент: не смешивайте личные и предпринимательские деньги на одном счете.
Что такое банковский финмониторинг
Согласно Закону № 361-IX банки должны осуществлять контроль за денежными операциями для борьбы с отмыванием денег, уклонением от уплаты налогов и финансированием терроризма. Для ФЛП проверка проще, чем для ООО, но запросы все равно бывают.
Проверяют:
• описание хозяйственной деятельности и ее реальность;
• подтверждение ресурсов (аренда, оборудование, договоры);
• налоговые декларации;
• выписки из других счетов (если есть).
После подачи документов для открытия счета банк может дополнительно запросить какие-либо документы или информацию. Именно на этом этапе большинство предпринимателей сталкиваются с задержками на несколько недель или отказами в открытии счета.
Именно в такой ситуации стоит обратиться к профессионалам в юридическую компанию. Юридическое сопровождение значительно повышает шансы на положительное решение с первой попытки и экономит время руководителя, помогает четко сформулировать бизнес-модель и собрать именно те документы, которые ожидает compliance-отдел.
Профессиональное сопровождение включает:
• подготовку полного пакета документов с учетом требований конкретного банка;
• заполнение анкет для финансового мониторинга;
• коммуникацию с compliance-отделом банка;
• ответы на дополнительные запросы;
• помощь при открытии валютных счетов или счетов для нерезидентов.
Открытие банковского счета не является формальным этапом, это первая серьезная проверка для вашего бизнеса. Правильная подготовка и профессиональное сопровождение позволяют пройти ее быстро и без лишних рисков.
